Наряду с таким широко распространенным явлением, как не отображение в налоговой декларации доходов от продажи сельхозпродукции и оказания услуг по ее хранению, а также случаев выращивания «теневого» урожая на неучтенных земельных участках, налоговая милиция стала сталкиваться с необычными и весьма утонченными способами сокрытия доходов от хозяйственной деятельности.
Так, председатель одного из фермерских хозяйств в Синельниковском районе нашей области, 48-летний Владимир С., получил кредитование на ведение хозяйственной деятельности. Время шло, их хозяйство более или менее успешно работало. В конце концов, стал приближаться момент, когда надо было отдавать долги.
И вот тогда, с целью уклонения от уплаты кредиторской задолженности, Владимир подал в областной хозяйственный суд заведомо ложное заявление о своей неплатежеспособности. На основании этого в июле суд начал дело о банкротстве, вследствие чего кредиторам и государству был нанесен ущерб на сумму около семи миллионов гривень.
Однако проверка, проведенная сотрудниками налоговой милиции, установила, что дела в этом фермерском хозяйстве, несмотря на все заверения «мнимого банкрота», идут далеко не так плохо, как ему хотелось бы представить судьям. И деньги для того, чтобы, по крайней мере, начать рассчитываться с кредиторами, имеются.
Поэтому в начале августа по материалам налоговой милиции Синельниковская межрайонная прокуратура возбудила против шустрого руководителя уголовное дело по ст. 218 УК Украины (фиктивное банкротство). Сейчас обвиняемый задержан, и ему грозит наказание в виде штрафа в размере от 750 до 2000 необлагаемых налогом минимумов доходов граждан или лишение свободы на срок до 3 лет.
Остается загадкой, на что рассчитывал Владимир С., затевая это мошенничество? Ведь есть суд, есть, кроме того, налоговые службы и прокуратура, которые в процессе процедуры банкротства в обязательном порядке заинтересовались бы истинным финансовым положением хозяйства.